Σεμινάριο Ε.Φ.Ε.Ε.Α.: «Ειδικά Θέματα ΦΠΑ – Ψηφιακά ΔΑ Β’ Φάση» - 19/1

H Ε.Φ.Ε.Ε.Α. (Ένωση Φοροτεχνικών Ελευθέρων Επαγγελματιών Αττικής), στο πλαίσιο των επιμορφωτικών της δράσεων για τους επαγγελματίες του κλάδου, διοργανώνει το σεμινάριο:

«Ειδικά Θέματα ΦΠΑ – Ψηφιακά ΔΑ Β’ Φάση»,

Δευτέρα 19 Ιανουαρίου 2026
Ώρα: 16:30 – 20:30
Χώρος: Αμφιθέατρο ΓΣΕΒΕΕ, Αριστοτέλους 46

Εισηγητής του σεμιναρίου είναι ο κ. Ιωάννης Τριανταφύλλου, ο οποίος θα αναπτύξει ειδικά θέματα ΦΠΑ
(ενδοκοινοτικές αποκτήσεις, e-shop, OSS κ.ά.), καθώς και τη Β’ Φάση των ψηφιακών παραστατικών διακίνησης,
με πρακτικά παραδείγματα (συγκεντρωτικά ΔΑ, MyData, διακίνηση με ή χωρίς μεταφορική κ.λπ.).

Η συμμετοχή για τα μέλη του Επιμελητηρίου είναι απολύτως ΔΩΡΕΑΝ, κατόπιν δήλωσης συμμετοχής.

Θεματολογία Σεμιναρίου ΕΦΕΕΑ Ιανουάριος 2026

Β Φάση για τα Ψηφιακά Παραστατικά Διακίνησης, Mydata Έκδοση 2,

Ειδικά Θέματα ΦΠΑ, Ενδοκοινοτικές Αποκτήσεις. Eshop και OSS

Διακίνηση στην ταχυδρομική αποστολή Πωλήσεων Λιανικής και σε άλλες συναλλαγές
Αντίστροφα Δελτία αποστολής. Αιτίες Έκδοσης Αντίστροφου ΔΑ
Ρόλοι εμπλεκόμενων φορέων στα Δελτία Αποστολής.
Έναρξη Β Φάσης Ψηφιακών Παραστατικών Διακίνησης 1/5/2026
Νέα παραστατικά Διακίνησης στην Β Φάση. Δελτία Ποσοτικής Παραλαβής. Συγκεντρωτικό ΔΑ, Συσχέτιση Παραστατικών
Τα Δελτία Ποσοτικής Παραλαβής για ποσοτική δήλωση ειδών εισαγωγών και ενδοκοινοτικών αποκτήσεων
Ο κύκλος ζωής ενός παραστατικού διακίνησης στην Β Φάση
Νέα ένδειξη ποσότητας προ ζύγιση. Αποκλίσεις που προκύπτουν από την ζύγιση
Πολλαπλοί σκοποί διακίνησης στο ίδιο παραστατικό
Μονάδες Μέτρησης Ειδών
Τύποι Συσκευασίας Ειδών
Δήλωση Στοιχείων Μεταφοράς. Τύπος και είδος μεταφορικού μέσου
Συγκεντρωτικά ΔΑ. Πως λειτουργούν στο Mydata

Διακίνηση χωρίς υπηρεσίες μεταφορικής επιχείρησης .

Έναρξη Διακίνησης από εκδότη.
Δήλωση Ολοκλήρωσης διακίνησης από τον Λήπτη
Ακύρωση εκδοθέντος Ψηφιακού Παραστατικού Διακίνησης από τον εκδότη
Ολική Απόρριψη Παραστατικού Διακίνησης από τον Λήπτη. Αιτία Απόρριψης
Δήλωση Αποκλίσεων στην Διακίνηση από τον λήπτη
Δήλωση αποτυχίας παράδοσης από τον εκδότη. Επιστροφή μη παραδοθέντων ειδών μετά την δήλωση αποτυχίας παράδοσης.
Κατάσταση Δελτίου Αποστολής. Τρέχουσα κατάσταση και ιστορικό διακίνησης.
Χρονοσήμανση Μεταβολών Διακίνησης και ένδειξη ΑΦΜ χρήστη που δήλωσε την μεταβολή.

Διακίνηση με υπηρεσίες μεταφορικής επιχείρησης. Υποχρεώσεις Μεταφορέων

Δήλωση έναρξης μεταφοράς από μεταφορέα
Δήλωση παράδοσης ειδών σε ιδιώτη (B2C).
Δήλωση Μεταφόρτωσης σε νέο μεταφορέα (register tranfer).
Δήλωση Παράδοσης ειδών σε επιχείρηση (Β2Β). Νέα Κατάσταση ΔΑ, Παράδοση από Μεταφορέα (Delivered by courier)
Ενέργειες διαβίβασης Λήπτη μετά από δήλωση παράδοσης από μεταφορέα.
Δήλωση αποτυχίας παράδοσης από μεταφορέα (Failed delivery)
Συγκεντρωτικά ΔΑ μεταφορέων.
Ομαδικά QR Codes Μεταφοράς και η χρήση τους για ταυτόχρονη μεταβολή πολλαπλών παραστατικών διακίνησης

Ειδικά Θέματα ΦΠΑ,

Μειωμένοι Συντελεστές ΦΠΑ στα Νησιά. Αλλαγές μετά την 1/1/26
Αλλαγές στο Ειδικό Καθεστώς πολύ μικρών επιχειρήσεων απαλλαγής από τον ΦΠΑ
Φορολογικοί Αντιπρόσωποι. Θεσμικό πλαίσιο, Υποχρεώσεις και Ευθύνες
Eshop και τιμολόγηση με επιβολή ΦΠΑ άλλων κρατών μελών ΕΕ.
Eshop και υποβολή παραστατικών στο Mydata
Πλατφόρμα OSS και Ενιαία Δήλωση ΦΠΑ άλλων κρατών μελών
Πρόστιμα για παραβάσεις που αφορούν την Ενιαία Δήλωση ΦΠΑ και αφορούν απόδοση ΦΠΑ στην Ελλάδα
Eshop και τρόπος υποβολής intrastat για εξ αποστάσεως πωλήσεις
Ειδικό Καθεστώς για εξ αποστάσεως πωλήσεις αγαθών που υπάγονται σε ΕΦΚ και Ειδικούς Φόρους Κατανάλωσης (Αρ.57)
Απόδοση ΑΦΜ σε Επιχειρήσεις ΕΕ μη εγκατεστημένες στην Ελλάδα με υποχρέωση απόδοσης ΦΠΑ στην χώρα μας. Πολ 1113/2013
Τόπος Φορολόγησης Υπηρεσιών & τόπος φορολόγησης των ηλεκτρονικών υπηρεσιών. Παροχή Υπηρεσιών στην Αλλοδαπή.
Η απόδειξη φυσικής μεταφοράς στις ενδοκοινοτικές παραδόσεις αγαθών
Μαχητά τεκμήρια διενέργειας ενδοκοινοτικής μεταφοράς αγαθών
Ουσιαστικές προυποθέσεις για την εφαρμογή της απαλλαγής ΦΠΑ στις ενδοκοινοτικές αποκτήσεις
Ειδικό Καθεστώς Απόδοσης του ΦΠΑ κατά την είσπραξη της αντιπαροχής Αρ.46 (πρώην αρ.39Β)
Ειδικό Καθεστώς Φορολογίας Υποκείμενων στον ΦΠΑ μεταπωλητών που πωλούν μεταχειρισμένα αγαθά Αρ.52 (πρώην αρ.45)
Μητρώο Μεταπωλητών Μεταχειρισμένων Μεταφορικών Μέσων
Εισαγωγή από ΕΕ αγαθών (πχ οχημάτων ) για τα οποία καταβάλλεται ΦΠΑ στο τελωνείο. Δήλωση ΦΠΑ και λογιστικός χειρισμός